法律也可能发生了变化,您可能需要修改信托契约。年初是回顾您的遗嘱和信托契约的最好时机。
您的遗嘱 大多数人都会延迟拟定遗嘱,因为这是一份会牵扯感情的文件。然而,正确的遗产规划包括起草遗嘱,以补充您的遗产规划。您的遗嘱需要是最新的,并反映出您当前的愿望,即您希望您的资产在您过世后如何分配。遵守起草有效遗嘱的所有要求至关重要,否则遗嘱可能会受到攻击。那些认为自己应该继承——但没有继承——的人会试图找漏洞,使遗嘱无效。 明智的做法是为受益人(即使是16岁)起草遗嘱,受托人在没有实际付款的情况下向受益人进行分配。如果没有遗嘱,受益人将无遗嘱死亡,导致这笔钱可能落入意外之人手中。 信托将确保您的相关契约得到补充。例如,如果信托契约允许受托人(通常是遗产规划师及其家人)任命后续受托人,请确保您的遗嘱中已考虑到这一点。 不要在遗嘱中处理信托资产,因为这些资产不再属于您(我们经常发现遗嘱中仍然提到信托资产)。同样,不要在遗嘱中对信托受托人的指示,指导他们如何处理信托资产。南非税务局(SARS)很可能会无视您的信托,因此,您的遗产中包含的资产将用于遗产税目的。 信托契约 好的起点是审查信托契约中受益人的定义。 您的人生是否发生了变化,需要对受益人进行审查?如果您想在全权信托契约中,某一特定受益人比其他人得到更多利益,请在信托契约中说明,否则,受益人可能会向受托人施压,要求他们平等对待。如果您不打算平等对待受益人,那么在全权信托的信托契约您需要明确标明。 信托契约规定「受益人在某些事件发生之前不得获得利益」是完全可以接受的,例如必须达到一定年龄(1977年的Estate Dempers v SIR案)。 信托契约还可以规定受益人只能在有限的期限内从信托中获得利益。然后,受益人可能仅在该有限期限内拥有无条件的既得权利,在该期限内,该权利将构成离婚期间受益人破产财产或其资产的一部分。 您不能在信托契约中将收入或资本授予受益人,但在受益人破产或离婚的情况下,您可以撤销既得权利。信托契约不能限制受益人,例如禁止受益人结婚。 然而,受益人可以将既得权利和自由裁量权让与另一个人,所以您可能希望在信托契约中明确禁止此类让与。 请注意您在信托契约中对“收入”的定义,因为它可能包括来自资产的所有“收益”,如财产占用,或者它只能狭义地指收到的实际收入,如租金收入。“净收入”一词也应明确定义——总收入减去支出——信托契约应允许受托人分配收入和净收入。从税收角度来看,当渠道原则用于将净收入分配给受益人时,这可能是有利的,受益人将根据净收入而不是(总)收入缴纳所得税。 在信托契约中,收入也应与资本明确区分开来,尤其是如果一些人是收入受益人,而其他人是资本受益人。资本受益人可以从实际信托资产的分配或信托资产处置收益中受益。未分配收入的处理也应定义为反映创始人的意图——如果未分配,是否将在财政年度结束时成为信托资本的一部分,或者是否将保持其收入性质。如果信托契约是沉默的,可以假定收入和资本将始终保持其性质。 如果信托契约的日期在2001年10月之前(当引入资本利得税时),您应该对其进行修改,因为信托契约必须始终承认这一概念,并且需要使受托人能够使用管道原则将资本利得分配给受益人。 结论 在该领域专业人士的协助下,检查您的遗嘱和信托契约,确保它们反映您当前的情况。这当然不是您想“免费”做的事情。否则,您很可能属于法官在2012年劳本海纳诉劳本海默案中提到的那类人:“这么多人在准备遗嘱时依赖未经培训的顾问,这是他们可能签署的最重要的文件之一,这让人感到无比惊讶。” 如果您希望我们帮助您编写或审核您的遗嘱,请联系Kevin。电子邮箱:service@daberistic.com 电话(011)658-1333 作者:Phia van der Spuy 资料来源:IOL
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小白有资格获得50%的索赔,为他提供50万兰特,可用于额外支出和家庭看护的费用。因为保险金的理赔,小白的家人可以集中精力支持他,而不用担心经济困难。 我真的需要重大疾病保险吗?
这是一个好问题,如果您相对年轻,健康状况良好,您可能会认为您完全不需要。但为了更准确地评估您的潜在风险因素,实际的统计数据可能有助于您了解。 在过去的几年里,Discovery Life向客户支付的重病索赔数据如下:
这些数字清楚地表明,无论您的性别、年龄或健康状况如何,始终需要优先考虑重病保险,就算不是为了您自己,也是为了您家人。 重大疾病保险 当选择您的保险保额时,您应该考虑任何还未偿还完毕的债务和其他负债。如果您病得很重,您必须偿还这些债务。同样重要的是,您也需要考虑因为重大疾病而造成的其他居家房屋修改费用,或生活方式的改变。 如果您希望我们为您的寿险和重病保险报价,请联系我们的寿险部门,电子邮件:service@daberistic.com 电话:(011)658-1333 您可以在Discovery手机APP(或是网站www.discovery.co.za)到“My Pregnancy programme”上激活您的孕妇福利。您也可以拨打0860 99 88 77并按照语音提示激活您的孕妇福利。 当您的宝宝出生后,您可以在手机APP上面开通“My Baby programme”宝宝福利,或当您将宝宝加到您的医疗保险时也会自动激活宝宝福利。您也可以拨打0860 99 88 77并按照语音提示开通此福利。 从怀孕开始到孩子出生后两年内都有不同的福利。一旦这些福利用完,您会需要自费支付与怀孕相关的院外医疗费用。 福利概述 怀孕期间 产后两年内 福利细节
产前咨询 您最多可在您的妇科医生、全科医生或助产士有8次产检咨询。保险公司会依照定价赔付。 产前和产后护理 您最多可以参加五次产前或产后课程(包括在线课程)或与注册护士进行产后咨询,直至宝宝出生后两年。 一旦超过五次,您将需要自费课程费用,或是由您医疗储蓄支付。 产前筛查 如果您是高风险族群,您可以有一次非侵入性产前检测(NIPT)或一次T21染色体检测,或是羊膜穿刺术或绒毛膜取样。 验血 产妇福利中,每一次怀孕,您有特定的产检验血,其中包含贫血检测、乙肝和某些疾病。 超声波扫描 您最多可以接受两次2D超声波扫描,或是如果您是高危险群的话,您有一次NT测试。如果您选择3D和4D扫描,保险公司会以2D扫描的费用支付。 孕吐药、铁补充剂和叶酸(需有医疗储蓄) Discovery会从您的医疗储蓄账户中支付您在怀孕期间服用的药物和补充剂。如果您的医疗储蓄用完了,那么您会需要这些费用。 产后全科医生和专科护理 您两岁以下的宝宝可以看两次GP医生、儿科医生或耳鼻喉专家,保险公司会依照定价赔付。 其他医疗服务 你在怀孕期间可以免费接种了一次流感疫苗。 您还可以获得产后护理,包括在产后六周内,就产后并发症进行产后咨询、与营养师进行营养评估,以及与咨询师或是心理治疗师进行两次心理健康咨询。 您可以与护士或是哺乳专家进行一次哺乳咨询。 护理点设备(需有医疗储蓄) 如果您开通“My Pregnancy programme”或“My Baby programme”福利,您还可以使用最新的远程监控医疗检查设备TytoHome,直到您最小的孩子满六岁。 每五年,Discovery会为一个家庭的一台设备支付高达75%的费用,您需要支付25%的费用。 报销正常分娩或由注册助产士在家分娩 如果您选择在家中或分娩之家进行水中分娩或正常分娩,Discovery将会支付您的分娩护理费用。助产士必须注册有效的执业编号。 对于在家进行水中分娩,Discovery将按照定价支付租用分娩池的费用。 住院分娩 只要取得住院授权,保险公司便会依照保险定价支付您的医院账单已经医生账单。 新生儿黄疸治疗 如果您的宝宝因新生儿黄疸需要光疗,只要您需要授权,Discovery便会支付光疗灯的费用。请向治疗医生咨询治疗代码,以便我们向您提供治疗的授权号码。 婴儿疫苗有包含吗? 婴儿疫苗会需要从您的医疗出现种支付,如果您的保险是住院保险(core plan),那么您会需要自费。 我们的建议是,无论您是否有医疗储蓄,您都可以打电话给您附近的DisChem,询问他们是否有政府提供的婴儿疫苗的库存,这不仅可以节省您在公共诊所排队的时间,还可以节省您的钱,因为私人和政府的疫苗价格差异可能非常大。 如果您想了解更多关于孕妇福利的信息,请联系Jo或Namhla:service@daberistic.com 电话:(011)658-1333 |
作者叶人豪先生出生于台湾台北,1989年移民至南非,南非金山大学精算系毕业,拥有特许财务规划师(CFP)证照,在南部非洲从事精算,保险理财业务已达26年。曾任MDRT南非国家主席。约堡台湾商会会长。 文章分类
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