• I would like to
    • Covid-19 toolkit
    • Signup Newsletter
    • Schedule an appointment
    • Go to hospital
    • Deal with an accident
    • Make a Claim
    • Invest >
      • Investment needs analysis
      • Child education fund >
        • Top 100 schools in South Africa
      • For retirement
      • For income in retirement
      • For capital growth
      • For a new car
      • For a new house
      • Offshore funds
    • Apply for insurance >
      • Life Insurance
      • Medical Aid
      • Car and Household Insurance
      • Business Insurance
    • Appoint Daberistic as broker
    • Promotions >
      • 2022 Millionaire Investment Plan
      • 2022 Half-Millionaire Investment Plan
    • Update my policy >
      • Investment >
        • Allan Gray Debit Order
      • Life insurance
      • Arrear Premiums
      • Business insurance
    • Make a Will
    • Set up a business
    • Get an accountant.
    • Get business tax advice
    • Get personal tax advice
    • Preferred Suppliers >
      • Panelbeaters
      • Doctors and dentists
      • Attorneys, Notaries, Conveyancers
    • Product news
    • Cancel Daberistic Services
  • Invest
    • Our fund selection process
    • Retirement annuity
    • Tax-free Investment Plan >
      • Apply for Tax-free Investment Account
    • Unit Trusts
    • Guaranteed Investments >
      • Guaranteed Investments Q&A
    • Preservation funds
    • Offshore
    • Education plan
    • Endowment
    • Participation Bond
    • Deposits
    • Business investment accounts
    • Private investment accounts
    • Exchange Traded Funds
    • Share investing
    • Personalised share portfolio
    • Retirement income
  • Retirement Funds
    • Starting a Fund - What to Consider
    • Retirement Funds - Your Rights
    • What is Regulation 28?
  • Health
    • Our services
    • Discovery Health >
      • How to Select a Discovery Medical Plan
      • 2022 Update
      • 2023 Update
      • Discovery Health Products
      • International Travel Benefit
    • Discovery Vitality >
      • 2022 Update
      • 2023 Update
    • Momentum Health >
      • Momentum Health Products
      • 2022 Update
      • 2023 Update
    • Bonitas >
      • 2022 Update
      • 2023 Update
    • Gap cover >
      • Discovery gap
      • Sirago >
        • 2022 Update
        • 2023 Update
    • FAQ >
      • Discovery COVID Vaccine Process
  • Life
    • Life insurance >
      • Life insurance special offer
    • Accidental cover
    • Income protection
    • Lump sum disability
    • Business Assurance
    • Severe Illness
  • Insure
    • About Short Term
    • Service Charter
    • Business Insurance >
      • Goods in Transit Insurance
      • Professional Insurance
    • Car / House Insurance
    • SASRIA
    • Frequently Asked Questions
  • Financial Coach
    • Blog
    • Personal Financial Planning >
      • Pocket Guide To Money
      • Setting goals
      • Budgeting and cashflow management
      • Consumer Protection Act
    • Retirement planning >
      • Retirement Q&A
    • Risk planning >
      • Retirement funds
    • Tax planning
    • Investment planning >
      • What are unit trusts?
      • Active and passive investing
      • Chasing fund performance may be hazardous to your wealth
      • Understanding risk on and risk off
    • Family trusts
    • Wills and estate planning >
      • Make a will
      • Administering an estate / Duties of an Executor
      • What the executor must do once appointed
    • Business planning
    • Frequently asked questions
  • Accounting & Tax
    • About us >
      • DAA Proatia Manual
    • Accounting
    • Tax >
      • 2022 South Africa Budget and Tax Guide
      • 2020 South Africa Budget and Tax Guide
      • 2019 South Africa Budget and Tax Guide
      • 2017 South Africa Budget and Tax Guide
    • Business Plan
    • Company Registration & Secretarial Services
    • Audit/Review/Compilation report
    • Frequently asked questions >
      • Establishing a Business in South Africa
  • About us
    • Who we are
    • What sets Daberistic apart
    • How we help our clients
    • Our clients
    • Community involvement
    • Company Documents >
      • Privacy Policy
      • Complaints Resolution Policy
      • Conflict Of Interest Policy
      • PAIA Manual
    • Disclosures >
      • POPIA Consent
      • Email Confidentiality Notice And Disclosure
    • Company News >
      • Heritage Day 2015
      • Mandela Day 2016
    • Daberistic Academy >
      • Car insurance rating factors
      • Investment seminars
      • Personal finance seminars
      • Workplace skills >
        • Sales Scripts
        • Client Communication
        • Stress Management
        • Industrial Relations
        • Leadership
        • Employee Benefits
        • Company Values
        • Tax
        • Commercial Insurance
        • Gap cover
        • Excel
        • Retirement -
        • Retirement Annuity &Provident Fund
        • Marketing and Branding
        • Broker Appointment
        • Telephone etiquette
        • Client service etiquette
      • Mini MBA
    • Careers >
      • Positions >
        • Healthcare Consultant/Business Development Manager
      • Questionnaires >
        • Pre-interview Elementary Test
        • Chinese Client Consultant Pre-interview Questionnaire
        • Short-term Insurance Administrator Pre-interview Questionnaire
        • HR and Finance Administrator Pre-interview Questionnaire
    • Contact us >
      • Cancellation
  • 我想要
    • 德博理财专栏
    • 查看旧德博理财专栏
    • 促销活动 >
      • 百万富翁投资计划
      • 半百万富翁投资计划
      • Fedgroup飞达参与分红债券
    • 申请新保险 >
      • 员工团体保险
      • 寿险/意外险报价资料表
      • 国际学生医疗保险2023
      • 商业保险
      • 医疗保险需求评估
      • 医疗保险申请
      • 加入活力健康计划
      • 投资 >
        • 投资方案报价
        • 孩子教育基金. >
          • 非洲排名前100高中
          • 南非高校排行榜
        • 为年老时存钱.
        • 闲钱投资.
        • 月领退休金.
        • 免税投资账户.
        • 投资型保单.
        • 股票.
        • 基金
        • 海外基金
        • 房地产基金.
        • 投资
      • 汽车保险报价
      • 店面投保
    • 现有保单管理 >
      • 保费没扣到
      • 在线税务证明申请表格
      • 人寿险/意外险保单管理
      • 医疗保险客服 >
        • 新生儿加保申请表格
        • 家属退保申请表格
        • 国际旅游医疗福利
        • Discovery医保怀孕生产幼儿福利
        • 下载Discovery医疗保险证明
        • 下载Discovery医保税务证明
        • Sirago附加险索赔提交
      • 投资账户管理
      • 产物保险管理
      • 客服满意度问卷
    • 申请索赔 >
      • 申请车险索赔
    • 住院
    • 常用专科医生名称中英文对照
    • 出车祸处理
    • 设立遗嘱 >
      • 遗嘱的生效和不生效
      • 遗嘱的处分
      • 遺囑執行人被任命後
    • 聘德博为经纪人
    • 非居民在南非开银行账户
    • 投资移民
    • 唐人街商铺联系方式
  • 财富管理
    • 如何选择投资产品
    • 企业投资账户
    • 私人投资账户
    • 孩子教育基金
    • 为年老时存钱 >
      • 退休需要認真金錢
    • 闲钱投资
    • 海外投资 >
      • 如何投资海外资产
      • 南非外汇管制规定
      • Investors Trust外幣投資
    • 免税投资帐户 >
      • 免税投资账户问答集(Q&A)
    • 月领退休金
    • 投资型保单
    • 基金 >
      • 如何挑选基金
    • 稳赢固定利率保单
  • 员工福利
    • 公司团体医疗保险Q&A
    • 员工福利Q&A
    • 公积金Provident Fund说明
    • 中小企业员工福利完整套餐
  • ​人寿保险
    • 为什么要购买人寿保险
    • 人寿保险的妙用
    • 人寿保险常见问题回答
    • 购买人寿保险流程
    • 美元人寿保险
    • 意外险
    • 特殊寿险产品
    • 重大疾病险 >
      • 身体健康检查重要指标
      • 全球癌症病例激增
      • 细数癌症之最
    • Sanlam意外险
    • Old Mutual绿光关怀计划.
  • 医疗保险
    • 南非的医疗保险介紹
    • 医疗保险Q&A 常见问题回答 >
      • Discovery COVID 疫苗注册
      • Discovery 非洲医疗福利
    • 如何选择医疗保险
    • Discovery医疗保险 2022更新摘要 >
      • Discovery医疗保险 2022 - 如何选择医保选项
    • Discovery医疗保险 2023更新摘要 >
      • Discovery医疗保险 2023 - 如何选择医保选项
    • Discovery Vitality活力健康计划 2023 >
      • 激活你的健活奖励
    • Bonitas医疗保险2023介绍
    • Momentum 2023
    • 医疗附加险 >
      • Discovery 附加险
      • Sirago 医疗附加险 2023 >
        • 医疗附加险法规改变
    • 紧急意外险
  • 财产险
    • 雇主责任保险
    • 建筑工程一切险
    • 商业火险
    • 车险
    • 暴动险 Sasria
    • 常见问题
  • 会计师事务所
    • 南非2021财政预算及税法
    • 南非2020财政预算及税法
    • 南非2019财政预算及税法
    • 南非2018财政预算及税法
    • 南非2017财政预算及税法
    • 南非2016财政预算及税法
    • 南非2015财政预算及税法
    • 南非2008财政预算及税法
  • 关于我们
    • 我们如何与众不同
    • 我們如何帮助客户 - 保险篇
    • 我們如何帮助客户 - 投资理财篇
    • 德博理财学院 >
      • 标准销售话术
Daberistic
  • I would like to
    • Covid-19 toolkit
    • Signup Newsletter
    • Schedule an appointment
    • Go to hospital
    • Deal with an accident
    • Make a Claim
    • Invest >
      • Investment needs analysis
      • Child education fund >
        • Top 100 schools in South Africa
      • For retirement
      • For income in retirement
      • For capital growth
      • For a new car
      • For a new house
      • Offshore funds
    • Apply for insurance >
      • Life Insurance
      • Medical Aid
      • Car and Household Insurance
      • Business Insurance
    • Appoint Daberistic as broker
    • Promotions >
      • 2022 Millionaire Investment Plan
      • 2022 Half-Millionaire Investment Plan
    • Update my policy >
      • Investment >
        • Allan Gray Debit Order
      • Life insurance
      • Arrear Premiums
      • Business insurance
    • Make a Will
    • Set up a business
    • Get an accountant.
    • Get business tax advice
    • Get personal tax advice
    • Preferred Suppliers >
      • Panelbeaters
      • Doctors and dentists
      • Attorneys, Notaries, Conveyancers
    • Product news
    • Cancel Daberistic Services
  • Invest
    • Our fund selection process
    • Retirement annuity
    • Tax-free Investment Plan >
      • Apply for Tax-free Investment Account
    • Unit Trusts
    • Guaranteed Investments >
      • Guaranteed Investments Q&A
    • Preservation funds
    • Offshore
    • Education plan
    • Endowment
    • Participation Bond
    • Deposits
    • Business investment accounts
    • Private investment accounts
    • Exchange Traded Funds
    • Share investing
    • Personalised share portfolio
    • Retirement income
  • Retirement Funds
    • Starting a Fund - What to Consider
    • Retirement Funds - Your Rights
    • What is Regulation 28?
  • Health
    • Our services
    • Discovery Health >
      • How to Select a Discovery Medical Plan
      • 2022 Update
      • 2023 Update
      • Discovery Health Products
      • International Travel Benefit
    • Discovery Vitality >
      • 2022 Update
      • 2023 Update
    • Momentum Health >
      • Momentum Health Products
      • 2022 Update
      • 2023 Update
    • Bonitas >
      • 2022 Update
      • 2023 Update
    • Gap cover >
      • Discovery gap
      • Sirago >
        • 2022 Update
        • 2023 Update
    • FAQ >
      • Discovery COVID Vaccine Process
  • Life
    • Life insurance >
      • Life insurance special offer
    • Accidental cover
    • Income protection
    • Lump sum disability
    • Business Assurance
    • Severe Illness
  • Insure
    • About Short Term
    • Service Charter
    • Business Insurance >
      • Goods in Transit Insurance
      • Professional Insurance
    • Car / House Insurance
    • SASRIA
    • Frequently Asked Questions
  • Financial Coach
    • Blog
    • Personal Financial Planning >
      • Pocket Guide To Money
      • Setting goals
      • Budgeting and cashflow management
      • Consumer Protection Act
    • Retirement planning >
      • Retirement Q&A
    • Risk planning >
      • Retirement funds
    • Tax planning
    • Investment planning >
      • What are unit trusts?
      • Active and passive investing
      • Chasing fund performance may be hazardous to your wealth
      • Understanding risk on and risk off
    • Family trusts
    • Wills and estate planning >
      • Make a will
      • Administering an estate / Duties of an Executor
      • What the executor must do once appointed
    • Business planning
    • Frequently asked questions
  • Accounting & Tax
    • About us >
      • DAA Proatia Manual
    • Accounting
    • Tax >
      • 2022 South Africa Budget and Tax Guide
      • 2020 South Africa Budget and Tax Guide
      • 2019 South Africa Budget and Tax Guide
      • 2017 South Africa Budget and Tax Guide
    • Business Plan
    • Company Registration & Secretarial Services
    • Audit/Review/Compilation report
    • Frequently asked questions >
      • Establishing a Business in South Africa
  • About us
    • Who we are
    • What sets Daberistic apart
    • How we help our clients
    • Our clients
    • Community involvement
    • Company Documents >
      • Privacy Policy
      • Complaints Resolution Policy
      • Conflict Of Interest Policy
      • PAIA Manual
    • Disclosures >
      • POPIA Consent
      • Email Confidentiality Notice And Disclosure
    • Company News >
      • Heritage Day 2015
      • Mandela Day 2016
    • Daberistic Academy >
      • Car insurance rating factors
      • Investment seminars
      • Personal finance seminars
      • Workplace skills >
        • Sales Scripts
        • Client Communication
        • Stress Management
        • Industrial Relations
        • Leadership
        • Employee Benefits
        • Company Values
        • Tax
        • Commercial Insurance
        • Gap cover
        • Excel
        • Retirement -
        • Retirement Annuity &Provident Fund
        • Marketing and Branding
        • Broker Appointment
        • Telephone etiquette
        • Client service etiquette
      • Mini MBA
    • Careers >
      • Positions >
        • Healthcare Consultant/Business Development Manager
      • Questionnaires >
        • Pre-interview Elementary Test
        • Chinese Client Consultant Pre-interview Questionnaire
        • Short-term Insurance Administrator Pre-interview Questionnaire
        • HR and Finance Administrator Pre-interview Questionnaire
    • Contact us >
      • Cancellation
  • 我想要
    • 德博理财专栏
    • 查看旧德博理财专栏
    • 促销活动 >
      • 百万富翁投资计划
      • 半百万富翁投资计划
      • Fedgroup飞达参与分红债券
    • 申请新保险 >
      • 员工团体保险
      • 寿险/意外险报价资料表
      • 国际学生医疗保险2023
      • 商业保险
      • 医疗保险需求评估
      • 医疗保险申请
      • 加入活力健康计划
      • 投资 >
        • 投资方案报价
        • 孩子教育基金. >
          • 非洲排名前100高中
          • 南非高校排行榜
        • 为年老时存钱.
        • 闲钱投资.
        • 月领退休金.
        • 免税投资账户.
        • 投资型保单.
        • 股票.
        • 基金
        • 海外基金
        • 房地产基金.
        • 投资
      • 汽车保险报价
      • 店面投保
    • 现有保单管理 >
      • 保费没扣到
      • 在线税务证明申请表格
      • 人寿险/意外险保单管理
      • 医疗保险客服 >
        • 新生儿加保申请表格
        • 家属退保申请表格
        • 国际旅游医疗福利
        • Discovery医保怀孕生产幼儿福利
        • 下载Discovery医疗保险证明
        • 下载Discovery医保税务证明
        • Sirago附加险索赔提交
      • 投资账户管理
      • 产物保险管理
      • 客服满意度问卷
    • 申请索赔 >
      • 申请车险索赔
    • 住院
    • 常用专科医生名称中英文对照
    • 出车祸处理
    • 设立遗嘱 >
      • 遗嘱的生效和不生效
      • 遗嘱的处分
      • 遺囑執行人被任命後
    • 聘德博为经纪人
    • 非居民在南非开银行账户
    • 投资移民
    • 唐人街商铺联系方式
  • 财富管理
    • 如何选择投资产品
    • 企业投资账户
    • 私人投资账户
    • 孩子教育基金
    • 为年老时存钱 >
      • 退休需要認真金錢
    • 闲钱投资
    • 海外投资 >
      • 如何投资海外资产
      • 南非外汇管制规定
      • Investors Trust外幣投資
    • 免税投资帐户 >
      • 免税投资账户问答集(Q&A)
    • 月领退休金
    • 投资型保单
    • 基金 >
      • 如何挑选基金
    • 稳赢固定利率保单
  • 员工福利
    • 公司团体医疗保险Q&A
    • 员工福利Q&A
    • 公积金Provident Fund说明
    • 中小企业员工福利完整套餐
  • ​人寿保险
    • 为什么要购买人寿保险
    • 人寿保险的妙用
    • 人寿保险常见问题回答
    • 购买人寿保险流程
    • 美元人寿保险
    • 意外险
    • 特殊寿险产品
    • 重大疾病险 >
      • 身体健康检查重要指标
      • 全球癌症病例激增
      • 细数癌症之最
    • Sanlam意外险
    • Old Mutual绿光关怀计划.
  • 医疗保险
    • 南非的医疗保险介紹
    • 医疗保险Q&A 常见问题回答 >
      • Discovery COVID 疫苗注册
      • Discovery 非洲医疗福利
    • 如何选择医疗保险
    • Discovery医疗保险 2022更新摘要 >
      • Discovery医疗保险 2022 - 如何选择医保选项
    • Discovery医疗保险 2023更新摘要 >
      • Discovery医疗保险 2023 - 如何选择医保选项
    • Discovery Vitality活力健康计划 2023 >
      • 激活你的健活奖励
    • Bonitas医疗保险2023介绍
    • Momentum 2023
    • 医疗附加险 >
      • Discovery 附加险
      • Sirago 医疗附加险 2023 >
        • 医疗附加险法规改变
    • 紧急意外险
  • 财产险
    • 雇主责任保险
    • 建筑工程一切险
    • 商业火险
    • 车险
    • 暴动险 Sasria
    • 常见问题
  • 会计师事务所
    • 南非2021财政预算及税法
    • 南非2020财政预算及税法
    • 南非2019财政预算及税法
    • 南非2018财政预算及税法
    • 南非2017财政预算及税法
    • 南非2016财政预算及税法
    • 南非2015财政预算及税法
    • 南非2008财政预算及税法
  • 关于我们
    • 我们如何与众不同
    • 我們如何帮助客户 - 保险篇
    • 我們如何帮助客户 - 投资理财篇
    • 德博理财学院 >
      • 标准销售话术

员工福利

Picture
在國際上想要發展,提升競爭力的公司,必須獲得一流人才。獲得人才其中一個要素為薪資待遇,也包括員工福利。員工福利是企業吸引及保留人才、提升企業競爭力的方法之一。南非稍有規模的公司都有提供不同程度的員工福利,例如飯食,公司車等,而保險方面的員工福利則指退休金和醫療保險。

醫療保險
公司團體的醫療保險在保費上沒有比個人保戶優惠,但人數較多的公司團體在投保申請審核方面較寬鬆,轉換保險公司時所需要求也較個人保戶少,而且有的醫療保險還為大的公司團體提供一年一度的員工保健日,提供免費的基本身體檢查,視力檢查,醫療保健常識,和頭頸肩按摩。注重員工身心健康,提供醫療保障,使員工安心工作,並提升工作效率,對公司及員工而言是雙贏。還有,公司為員工代繳的醫療保險保費可算為公司正常營運費用,有節稅功能。

退休基金制度
南非的退休基金制度是延習英國和歐洲的退休金制度,雛型於19世紀末開始,幾經立法修改後趨於成熟。現行的退休金法(Pension Funds Act)於1956年通過,後因應時代需求多次修改。現在南非政府著手社會安全改革(National Social Security Reform),期望能使所有人民在年老退休時有一定的生活保障。

退休金必須按照退休金法設立,為金融管理處(FSB)退休金管理員(Registrar)核准,並為國稅局核准才能在稅務上享有優惠待遇。退休金在南非有兩種形式:Pension Fund和Provident Fund。其特點如下:

Pension Fund:
- 凡符合條件的員工都必須加入;
- 資方(雇主)所繳保費可算為費用,有節稅功能(tax deductible),上限為薪資的10%(但實際上國稅局允許20%)
- 勞方(員工)所繳保費可節稅,從員工所得扣除,上限為7.5%;
- 退休時退休金的三分之一可一筆領出,另外三分之二按月領退休金(pension)。若退休金總額不滿R75,000,則可全額領出;
- 退休金章程列出退休年齡,一般退休年齡介於55和65歲之間。

Provident Fund:
- 凡符合條件的員工都必須加入;
- 資方(雇主)所繳保費可算為費用,有節稅功能(tax deductible),上限為薪資的10%(但實際上國稅局允許20%)
- 勞方(員工)所繳保費不能節稅,即計算所得稅時不可從員工所得扣除;
- 退休時退休金可全額一筆領出;
- 退休金章程列出退休年齡,一般退休年齡介於55和65歲之間。

通常退休金章程規定外派或短期合約員工(contract workers)不得加入退休基金。

退休基金其他福利
大部份退休基金皆提供以下保障:
死亡 – 在員工因任何因素死亡時,給死者家屬數倍年薪撫卹金作為補償,並發放退休金。通常以兩倍至四倍年薪為保額。
殘障 – 在員工因事故或疾病導致殘障期間按月發薪,比例75%至100%不等。若永久性殘障,則給受害者數倍年薪作為補償。通常以兩倍至四倍年薪為保額。
重大疾病 – 這是可選擇項目。在員工罹患重大疾病時,例如癌症,心臟病,中風等,給付一筆金額作為醫療及相關費用使用。通常以一倍年薪為保額。
喪葬費用險 – 在員工及其配偶或孩子死亡時,保險公司會在得到死亡證明的48小時內給付一筆金額,幫助家屬安葬死人。通常保額為一萬至兩萬蘭特。

受保的壽險公司會設定免檢額(Medical Free Limit),保額超過此免檢額的員工才需抽血體檢。

有些創新的團體保險,例如Discovery及Momentum,還提供員工兒女教育保險,當員工死亡或殘障時,負起給付就學孩童學費的責任。

退休基金運作細節

雇主(資方)提供的退休基金又稱職業退休金,依責任及提撥型態又分為一、確定給付制(defined benefit plan)。此種退休金制度下,資方根據員工退休時工作服務年限及退休前薪水按比例撥放退休金 。二、確定提撥制 (defined contribution plan),資方及員工按薪水固定比率每月存進個人退休帳戶,資方並不保證員工退休時可領金額,員工承擔所有投資報酬風險。

以前絕大多數的退休基金為確定給付制。後來因應社會的改變,以及會計準則的改變,退休基金逐漸轉為確定提撥制。現在新的退休基金皆為確定提撥制,而這類退休基金也提供越來越多的投資基金選項,供參加基金人員選擇。這與舊式退休基金,資方決定投資種類和分配的運作方式大相逕庭。

退休基金投資選項
然而,雖然提供眾多投資選項符合時代潮流,以及消費者選擇的權利,但是大部分的基金參加人員並不做抉擇。事實上,大部分的人對自己退休基金的投資分配一無所知。他們對投資了解甚少,面對五花八門,各式各樣的投資選項時,不知該如何選擇。還有的人太忙,無暇去關心此事。筆者以前在雇主慕尼黑再保險公司擔任退休基金管理委員會委員時,以及現在觀察公司客戶,都有此一現象。因此退休基金通常都會提供標準選項(default option),是適合大部分員工的中庸投資組合。若員工沒有做任何選擇,那麼他的退休金會投入此標準選項。也因此,退休基金在選擇標準選項和專業投資管理人時,需格外謹慎,因為長期影響參加基金人員未來退休金甚鉅。

退休基金長期投資報酬率
一般來說,退休基金的報酬率會跟南非通貨膨脹率連動,長期報酬率在6%到12%每年。最優良的退休基金年回報率可以達到12%至16%。最保守的退休基金年回報率在5%到6%之間。

加入退休基金
凡符合條件的員工都必須加入公司的退休基金。有的公司在固定員工(permanent employees)進入公司時即將其加入退休基金,有的公司則有一個月至三個月的等候期,之後才將員工加入退休基金。

退休基金申請程序
雇主(資方)應尋找有經驗、專業的員工福利顧問(Employee Benefits Consultants)諮詢並獲得報價。報價時,保險公司需要以下資料: 公司名稱,產業,地址,聯絡人,員工人數,每位員工的姓名,ID號碼, 性別,職位及薪水。有的保險公司會拒保非南非公民員工,而有的保險公司有其他附加條件。通常申請加入退休基金的公司人數應有至少五人。

員工死亡時
當每位員工加入退休基金時,應詳細填寫指定受益人表格(beneficiary nomination form)。若有員工在職時死亡,退休基金管理委員會會調查死者之家屬為何,家屬的需要,並將死者指定受益人意願納入考量,做出最合理公平的分配。通常從呈遞死亡申請理賠至退休基金撥放撫卹金需三個月至一年的時間。

換工作
當員工辭職時,他有三個選擇: 第一,將個人退休金轉到新公司的退休基金;第二,將個人退休金轉入退休保存基金(preservation fund); 第三,將個人退休金全額領出(withdrawal)。前兩種選擇沒有稅負(tax free),第三種選擇享有R25,000的免稅額,超過部份需由保險公司代扣個人所得稅。政府的用意在於鼓勵人民為退休儲蓄,而不要在退休前就把退休金領出來揮霍一空。

出國移民(Emigration)
2007年稅法更改,允許已移民至其他國家的人向儲備銀行(Reserve Bank)申請,將在南非境內的退休金全額領出。

提供退休基金的機構
南非各大保險公司,例如Momentum, Old Mutual, Sanlam, Liberty,都有提供退休基金。金融管理處官方網站上(www.fsb.co.za)則提供註冊核准退休基金一覽表,供大眾查詢。



給資方(雇主)的員工退休金操作手冊

我們在其中舉例用數字說明,使公司人事部和財務部門能了解員工退休金的運作。


一.諮詢和報價

聯繫有經驗的員工退休金顧問,或各大保險公司。尋求報價時需提供以下信息:

公司方面 – 公司全名,南非註冊號,產業,地址,聯絡人,員工人數,所需福利及保險內容。

員工方面 - 每位員工的姓名,ID號碼, 出生年月日,性別,職位及薪水。

二.成立並加入員工退休金

填寫公司加入申請表格。每位員工要填寫個人基本資料,以及指定受益人信息。遞交給保險公司。

三.每月行政

每月底將投保退休金的員工列表,薪水及提撥金額綫上遞交給保險公司。在次月7日前要把款項轉入保險公司帳戶,否則將按法規付處罰性利息。

四.新員工加入

若公司招聘新員工,按照公司指定的規章,新員工要加入員工退休金,填寫申請加入表格,個人資本資料表,以及指定受益人信息。當月遞交保險公司的員工列表要顯示新加入的員工。

五.員工離職

若有員工離職,要在每月行政,更新員工列表時,告知保險公司離職員工,以及員工最後一天工作日。在員工離職後下一個月,要把離職員工從員工列表上刪除。

要把提領表(withdrawal form)給員工,填寫,員工可以選擇提領現金,把退休金轉到新公司的退休金帳戶,或轉到保留退休基金帳戶。

六.查詢退休金帳戶價值

員工可以隨時上保險公司網站查詢其退休金帳戶餘額,或請員工退休金顧問提供對帳單。

舉例說明

ABC公司有30位員工,其薪水支出為每月50萬蘭特。公司決定為員工辦理退休金,包含人壽保險及傷殘保險。提撥率為公司7.5%,員工7.5%,總計15%。保險費用及退休金管理費用為2%,從公司部分扣除。

所以每月退休金每月給付金額如下:




項目明細

金額

保險費用及管理費用 (50萬*2%)

R10,000 (公司給付)

公司提撥退休金 (50萬*(7.5% - 2%))

R27,500 (公司給付)

員工提撥退休金 (50萬*7.5%)

R37,500 (員工給付)

總計

R75,000


其中一位員工是王先生,月薪2萬蘭特。那麼每月從他薪水扣除7.5%,即R1,500提撥退休金。公司提撥7.5%,也是R1,500.扣除2%費用,實際進入他的退休金帳戶為R2,600每月。

假設他的薪水固定不變,而退休金帳戶每年有10%複利報酬。那麼10年後,他的個人退休金帳戶明細如下:




本金(R2,600*12*10)

R312,000

利息

R209,518

總計

R521,518

若王先生這時離職,他可以領出全額。若他選擇以現金方式領出,按照現在退休金稅法,R25,000內0%稅率,餘額R496,518課18%稅,即R89,373所得稅。淨得R432,145。

若王先生選擇轉到新公司的退休金帳戶,或轉入保留退休基金帳戶,則不被課稅。


  • I would like to
    • Covid-19 toolkit
    • Signup Newsletter
    • Schedule an appointment
    • Go to hospital
    • Deal with an accident
    • Make a Claim
    • Invest >
      • Investment needs analysis
      • Child education fund >
        • Top 100 schools in South Africa
      • For retirement
      • For income in retirement
      • For capital growth
      • For a new car
      • For a new house
      • Offshore funds
    • Apply for insurance >
      • Life Insurance
      • Medical Aid
      • Car and Household Insurance
      • Business Insurance
    • Appoint Daberistic as broker
    • Promotions >
      • 2022 Millionaire Investment Plan
      • 2022 Half-Millionaire Investment Plan
    • Update my policy >
      • Investment >
        • Allan Gray Debit Order
      • Life insurance
      • Arrear Premiums
      • Business insurance
    • Make a Will
    • Set up a business
    • Get an accountant.
    • Get business tax advice
    • Get personal tax advice
    • Preferred Suppliers >
      • Panelbeaters
      • Doctors and dentists
      • Attorneys, Notaries, Conveyancers
    • Product news
    • Cancel Daberistic Services
  • Invest
    • Our fund selection process
    • Retirement annuity
    • Tax-free Investment Plan >
      • Apply for Tax-free Investment Account
    • Unit Trusts
    • Guaranteed Investments >
      • Guaranteed Investments Q&A
    • Preservation funds
    • Offshore
    • Education plan
    • Endowment
    • Participation Bond
    • Deposits
    • Business investment accounts
    • Private investment accounts
    • Exchange Traded Funds
    • Share investing
    • Personalised share portfolio
    • Retirement income
  • Retirement Funds
    • Starting a Fund - What to Consider
    • Retirement Funds - Your Rights
    • What is Regulation 28?
  • Health
    • Our services
    • Discovery Health >
      • How to Select a Discovery Medical Plan
      • 2022 Update
      • 2023 Update
      • Discovery Health Products
      • International Travel Benefit
    • Discovery Vitality >
      • 2022 Update
      • 2023 Update
    • Momentum Health >
      • Momentum Health Products
      • 2022 Update
      • 2023 Update
    • Bonitas >
      • 2022 Update
      • 2023 Update
    • Gap cover >
      • Discovery gap
      • Sirago >
        • 2022 Update
        • 2023 Update
    • FAQ >
      • Discovery COVID Vaccine Process
  • Life
    • Life insurance >
      • Life insurance special offer
    • Accidental cover
    • Income protection
    • Lump sum disability
    • Business Assurance
    • Severe Illness
  • Insure
    • About Short Term
    • Service Charter
    • Business Insurance >
      • Goods in Transit Insurance
      • Professional Insurance
    • Car / House Insurance
    • SASRIA
    • Frequently Asked Questions
  • Financial Coach
    • Blog
    • Personal Financial Planning >
      • Pocket Guide To Money
      • Setting goals
      • Budgeting and cashflow management
      • Consumer Protection Act
    • Retirement planning >
      • Retirement Q&A
    • Risk planning >
      • Retirement funds
    • Tax planning
    • Investment planning >
      • What are unit trusts?
      • Active and passive investing
      • Chasing fund performance may be hazardous to your wealth
      • Understanding risk on and risk off
    • Family trusts
    • Wills and estate planning >
      • Make a will
      • Administering an estate / Duties of an Executor
      • What the executor must do once appointed
    • Business planning
    • Frequently asked questions
  • Accounting & Tax
    • About us >
      • DAA Proatia Manual
    • Accounting
    • Tax >
      • 2022 South Africa Budget and Tax Guide
      • 2020 South Africa Budget and Tax Guide
      • 2019 South Africa Budget and Tax Guide
      • 2017 South Africa Budget and Tax Guide
    • Business Plan
    • Company Registration & Secretarial Services
    • Audit/Review/Compilation report
    • Frequently asked questions >
      • Establishing a Business in South Africa
  • About us
    • Who we are
    • What sets Daberistic apart
    • How we help our clients
    • Our clients
    • Community involvement
    • Company Documents >
      • Privacy Policy
      • Complaints Resolution Policy
      • Conflict Of Interest Policy
      • PAIA Manual
    • Disclosures >
      • POPIA Consent
      • Email Confidentiality Notice And Disclosure
    • Company News >
      • Heritage Day 2015
      • Mandela Day 2016
    • Daberistic Academy >
      • Car insurance rating factors
      • Investment seminars
      • Personal finance seminars
      • Workplace skills >
        • Sales Scripts
        • Client Communication
        • Stress Management
        • Industrial Relations
        • Leadership
        • Employee Benefits
        • Company Values
        • Tax
        • Commercial Insurance
        • Gap cover
        • Excel
        • Retirement -
        • Retirement Annuity &Provident Fund
        • Marketing and Branding
        • Broker Appointment
        • Telephone etiquette
        • Client service etiquette
      • Mini MBA
    • Careers >
      • Positions >
        • Healthcare Consultant/Business Development Manager
      • Questionnaires >
        • Pre-interview Elementary Test
        • Chinese Client Consultant Pre-interview Questionnaire
        • Short-term Insurance Administrator Pre-interview Questionnaire
        • HR and Finance Administrator Pre-interview Questionnaire
    • Contact us >
      • Cancellation
  • 我想要
    • 德博理财专栏
    • 查看旧德博理财专栏
    • 促销活动 >
      • 百万富翁投资计划
      • 半百万富翁投资计划
      • Fedgroup飞达参与分红债券
    • 申请新保险 >
      • 员工团体保险
      • 寿险/意外险报价资料表
      • 国际学生医疗保险2023
      • 商业保险
      • 医疗保险需求评估
      • 医疗保险申请
      • 加入活力健康计划
      • 投资 >
        • 投资方案报价
        • 孩子教育基金. >
          • 非洲排名前100高中
          • 南非高校排行榜
        • 为年老时存钱.
        • 闲钱投资.
        • 月领退休金.
        • 免税投资账户.
        • 投资型保单.
        • 股票.
        • 基金
        • 海外基金
        • 房地产基金.
        • 投资
      • 汽车保险报价
      • 店面投保
    • 现有保单管理 >
      • 保费没扣到
      • 在线税务证明申请表格
      • 人寿险/意外险保单管理
      • 医疗保险客服 >
        • 新生儿加保申请表格
        • 家属退保申请表格
        • 国际旅游医疗福利
        • Discovery医保怀孕生产幼儿福利
        • 下载Discovery医疗保险证明
        • 下载Discovery医保税务证明
        • Sirago附加险索赔提交
      • 投资账户管理
      • 产物保险管理
      • 客服满意度问卷
    • 申请索赔 >
      • 申请车险索赔
    • 住院
    • 常用专科医生名称中英文对照
    • 出车祸处理
    • 设立遗嘱 >
      • 遗嘱的生效和不生效
      • 遗嘱的处分
      • 遺囑執行人被任命後
    • 聘德博为经纪人
    • 非居民在南非开银行账户
    • 投资移民
    • 唐人街商铺联系方式
  • 财富管理
    • 如何选择投资产品
    • 企业投资账户
    • 私人投资账户
    • 孩子教育基金
    • 为年老时存钱 >
      • 退休需要認真金錢
    • 闲钱投资
    • 海外投资 >
      • 如何投资海外资产
      • 南非外汇管制规定
      • Investors Trust外幣投資
    • 免税投资帐户 >
      • 免税投资账户问答集(Q&A)
    • 月领退休金
    • 投资型保单
    • 基金 >
      • 如何挑选基金
    • 稳赢固定利率保单
  • 员工福利
    • 公司团体医疗保险Q&A
    • 员工福利Q&A
    • 公积金Provident Fund说明
    • 中小企业员工福利完整套餐
  • ​人寿保险
    • 为什么要购买人寿保险
    • 人寿保险的妙用
    • 人寿保险常见问题回答
    • 购买人寿保险流程
    • 美元人寿保险
    • 意外险
    • 特殊寿险产品
    • 重大疾病险 >
      • 身体健康检查重要指标
      • 全球癌症病例激增
      • 细数癌症之最
    • Sanlam意外险
    • Old Mutual绿光关怀计划.
  • 医疗保险
    • 南非的医疗保险介紹
    • 医疗保险Q&A 常见问题回答 >
      • Discovery COVID 疫苗注册
      • Discovery 非洲医疗福利
    • 如何选择医疗保险
    • Discovery医疗保险 2022更新摘要 >
      • Discovery医疗保险 2022 - 如何选择医保选项
    • Discovery医疗保险 2023更新摘要 >
      • Discovery医疗保险 2023 - 如何选择医保选项
    • Discovery Vitality活力健康计划 2023 >
      • 激活你的健活奖励
    • Bonitas医疗保险2023介绍
    • Momentum 2023
    • 医疗附加险 >
      • Discovery 附加险
      • Sirago 医疗附加险 2023 >
        • 医疗附加险法规改变
    • 紧急意外险
  • 财产险
    • 雇主责任保险
    • 建筑工程一切险
    • 商业火险
    • 车险
    • 暴动险 Sasria
    • 常见问题
  • 会计师事务所
    • 南非2021财政预算及税法
    • 南非2020财政预算及税法
    • 南非2019财政预算及税法
    • 南非2018财政预算及税法
    • 南非2017财政预算及税法
    • 南非2016财政预算及税法
    • 南非2015财政预算及税法
    • 南非2008财政预算及税法
  • 关于我们
    • 我们如何与众不同
    • 我們如何帮助客户 - 保险篇
    • 我們如何帮助客户 - 投资理财篇
    • 德博理财学院 >
      • 标准销售话术